Меняются требования к правилам внутреннего контроля, осуществляемого организаторами азартных игр и налоговыми консультантами

В частности, изменениями предусмотрено утверждение:

• новой редакции Инструкции о требованиях к правилам внутреннего контроля, осуществляемого организаторами азартных игр;
• Инструкции о требованиях к правилам внутреннего контроля, осуществляемого налоговыми консультантами.

Среди нововведений в первую Инструкцию – установление требований к проведению оценки рисков, связанных с легализацией доходов, полученных преступным путем, финансированием террористической деятельности и финансированием распространения оружия массового поражения.

Такая оценка проводится организаторами азартных игр отдельно в разрезе всех своих игорных заведений, виртуальных игорных заведений. Она актуализируется по мере необходимости, но не реже одного раза в год (при внедрении новых услуг, изменении существенных условий или способов оказания услуг и др. оценка производится до их внедрения).

Что касается второй Инструкции, то ею установлены требования к правилам внутреннего контроля, осуществляемого налоговыми консультантами, в целях предотвращения и выявления финансовых операций, связанных с легализацией доходов, полученных преступным путем, финансированием террористической деятельности, финансированием распространения оружия массового поражения. Среди них:

• требования к организации системы внутреннего контроля;
• требования к управлению рисками, порядок применения мер внутреннего контроля с учетом выявленных рисков;
• требования к идентификации, анкетированию, верификации клиентов и обновлению (актуализации) данных о них;
• критерии выявления и признаки подозрительных финансовых операций;
• требования к документальному фиксированию финансовых операций, подлежащих особому контролю;
• порядок применения мер, связанных с замораживанием средств и (или) блокированием финансовых операций;
• требования к порядку хранения и конфиденциальности информации.

Постановление разработано в соответствии с Законом Республики Беларусь от 30 июня 2014 г. № 165-З «О мерах по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения».

Правовой акт вступает в силу с 20 января 2021 г.

Справочно

В соответствии с Законом № 165-З также были внесены изменения в постановления Госкомимущества, Министерства юстиции, Министерства финансов, Министерства связи и информатизации, с комментариями к которым можно ознакомиться, перейдя по ссылкам:

• об изменениях требований к правилам внутреннего контроля организаций по госрегистрации недвижимости;
• об изменениях требований к правилам внутреннего контроля, осуществляемого нотариусами;
• об изменениях требований к правилам внутреннего контроля, осуществляемого организациями, оказывающими риэлтерские услуги, организациями и индивидуальными предпринимателями, оказывающими юридические услуги, адвокатами и адвокатскими бюро;
• об изменениях требований к правилам внутреннего контроля лиц, осуществляющих финансовые операции;
• об изменениях требований к правилам внутреннего контроля операторов почтовой связи, осуществляющих финансовые операции.

Источник: pravo.by